A. Kiểm tra chứng từ, công nợ và thực hiện thanh toán.
1. Kiểm tra tính hợp lệ, hợp lý của hóa đơn, chứng từ thanh toán theo đúng quy định của Công ty và Nhà nước (quy định về chứng từ, quy trình, thủ tục, định mức...).
2. Lập phiếu thu, phiếu chi, phiếu thanh toán tạm ứng, lệnh chuyển tiền, thủ tục vay và trả nợ vay ngân hàng; hạch toán kế toán tất cả các nghiệp vụ phát sinh có liên quan.
3. Kiểm tra các khoản nợ phải trả NCC, NTP, tạm ứng cá nhân và các khoản công nợ khác trước khi thanh toán; yêu cầu thanh toán tạm ứng theo quy định.
4. Đối chiếu công nợ cá nhân, NCC, NTP hàng tháng, quý, năm hoặc đột xuất nếu có yêu cầu.
B. Báo cáo tiền mặt, tiền gửi, tiền vay, hạn mức tín dụng.
1. Lập kế hoạch thu chi hàng tuần; lên kế hoạch sử dụng tiền gửi, tiền thu khách hàng; kế hoạch trả nợ vay, tuyệt đối không để phát sinh nợ vay quá hạn.
2. Theo dõi, cân đối tình hình thu chi bằng tiền mặt, lập kế hoạch rút tiền chi tiêu.
3. Lập báo cáo thu chi và báo cáo tình hình sử dụng HMTD hàng tuần/tháng/năm theo quy định.
4. Đối chiếu với Thủ quỹ về số dư tiền mặt định kỳ hàng tháng; lập biên bản kiểm kê tồn quỹ tiền mặt với Thủ quỹ hàng quý.
5. Đối chiếu số dư tiền gửi, nợ vay, L/C, bảo lãnh ... với ngân hàng định kỳ hàng tháng.
C. Các công việc khác
1. Báo cáo cho Ngân hàng theo yêu cầu về hàng tồn kho, công nợ và cung cấp các hồ sơ pháp lý liên quan.
2. Đóng, lưu trữ hồ sơ theo tháng và theo từng loại chứng từ, từng loại tài khoản, từng ngân hàng.
3. Lập thông báo, hướng dẫn các thủ tục thanh toán, chứng từ thanh toán theo yêu cầu của Nhà nước.
4. Các công việc khác theo yêu cầu của Kế toán trưởng
